ISA 계좌 뜻 개설 방법, 장점 단점 정리 (ft. 일임형, 중개형, 신탁형)

 

• ISA 계좌 뜻 개설 방법, ISA 장점 단점 정리 ( ft. 일임형, 중개형, 신탁형)
• ISA 계좌 중도해지 가능한가요?

 

ISA 계좌 뜻 개설 방법, 장점 단점 정리 (ft. 일임형, 중개형, 신탁형)

 

연말정산 시즌이 다가오면서 증권업계에서는 IRP와 ISA 계좌 유치 경쟁에 참여하고 있습니다. ISA 계좌는 투자를 하려면 꼭 필요한데, 이 계좌가 왜 이렇게 인기가 많은지 궁금할 것입니다. 키움과 삼성 증권에서는 이벤트도 열면서 유치를 서로 경쟁 중이며, 연말정산 공제가 부족하다면 꽤 괜찮은 선택일 것으로 생각됩니다.

 

하지만 단순히 비과세, 분리과세, 절세 효과나 연말정산을 위해서 가입할 정도로 필요한 계좌인지, 그리고 투자를 위해 개설했을 때 나에게 도움이 되는지 확인해 볼 필요가 있겠습니다. 관련 정보를 살펴보도록 하겠습니다.

 

 

1. ISA 계좌 개요

ISA 계좌 개요

 

ISA 계좌는 "Individual Savings Account"의 줄임말입니다. 이는 개인종합자산관리계좌를 의미합니다. ISA 계좌가 유명한 이유는 주로 세제 혜택과 관련이 있습니다. 세금 절약을 위한 세제혜택, 특히 비과세 혜택과 분리과세 등이 이 계좌를 특별하게 만들어 주는 이유입니다.

 

한국 사람들은 일반적으로 세금 문제에 민감한데, ISA 계좌는 세금 절약에 도움이 되는 특별한 계좌로 알려져 있습니다. 이 계좌를 보유하면 일정 금액 이상을 비과세로 사용할 수 있어서 많은 사람들이 이에 관심을 가지게 되었습니다.

 

ISA 계좌는 일반적인 은행 계좌와는 달리 증권사에서 개설할 수 있어서 소유자가 그리 많지 않고, 혜택에 대한 정보를 잘 알지 못하는 경우가 많습니다.

 

ISA 계좌에는 중개형, 신탁형, 일임형 등 3가지 종류가 있으며, 각각의 특징과 사용 용도를 살펴보겠습니다.

 

 

1) ISA 계좌의 3가지 형태는 무엇이 다른가요?

 

• 일임형 - 증권사 포트폴리오 중 특정 모델을 선택하여 일임하는 형태 (금융회사에서 전액 운영)
• 신탁형 - 예금, 펀드, ETF, RP, 리츠, 파생 결정권 상품 (운용지시로 이루어지며 주식투자 불가)
• 중개형 - 국내 상장 주식 + 신탁형 (개별 주식 종목에 투자 가능, 신탁형 상위 버전)

 

일반적으로 중개형 ISA 계좌가 많이 사용되는 이유는 대한민국에서 투자를 하는 경우에 개별 주식투자자가 가장 많기 때문입니다.

 

 

2. ISA 계좌 개설

ISA 계좌 개설

 

이제 계좌 개설에 대한 정보를 살펴보겠습니다. 먼저, 누구나 이 계좌에 가입할 수 있을까요? 당연히 모든 분이 가능한 것은 아닙니다. 투자와 관련된 상황 및 세금 문제 등 여러 가지 요소가 연관돼 있기 때문에 특정 대상을 대상으로 하는 조건이 있을 것입니다. 이 대상 조건은 ISA 계좌의 종류에 따라 다르게 설정되어 있습니다. 일반형, 서민형, 농어민형으로 종류를 나눌 수 있습니다.

 

 

1) 계좌개설 가입 유형별 기준은 어떻게 될까요?

 

• 일반형 : 만 19세 이상 또는 직전연도 근로소득이 있는 만 15세~19세 미만 대한민국 거주자
• 서민형 : 직전연도 총 급여가 5천만 원 이하 또는 종합소득 3천800만 원 이하 거주자
• 농어민형 : 직전연도 종합소득 3천800만 원 이하 농어민 거주자

 

단, 직전 3개년 기준으로 금융소득 종합과세 대상이 아닌 분들은 ISA 계좌에 가입이 가능하며, 반면 종합소득과세 대상자였던 분들은 최근 3년 동안 가입이 제한되어 있습니다. 이후 3년이 지나면 가입이 가능하다고 합니다.

 

 

2) 가입 조건 및 혜택

 

가입 조건은 일반형, 서민형, 농어민형 모두 가입 기간은 3년으로 동일하며 납입한도는 연간 2천만 원부터 최대 1억 원까지입니다. 이들 계좌 간에는 종류에 따른 차이가 있으며 주로 비과세 혜택에서 발생하는 차이가 가장 큽니다.

 

• 일반형 : 200만 원
• 서민형 : 400만 원
• 농어민형 : 400만 원

 

또 다른 차이점은 일반형에서는 모바일 비대면으로 계좌를 개설할 수 있지만, 서민형과 농어민형에서는 해당 기능이 제공되지 않습니다. 또한, 투자 상품에 따라 수수료 및 보수 부분에서도 약간의 차이가 있습니다.

 

 

3. 장점과 단점

장점과 단점

 

ISA 계좌는 사용자마다 장단점이 명확하게 나뉘어져 있어서 개인의 취향에 따라 선호도가 갈리는 편입니다. 이 계좌의 장점과 단점을 살펴보도록 하겠습니다.

 

 

1) 장점은 무엇인가요?

 

• 비과세 혜택 : 200만 원 ~ 400만 원 ( 종류별 상이함 )
• 비과세 혜택 과세 분리 : 500만 원의 수익이 생겼을 경우 200만~400만 원은 비과세 혜택을 받고 차액 금액의 경우 9.9% 분리과세가 적용 ( 일반 계좌의 경우 수익에 대한 15.4% 적용 )
• 계좌에 대한 수익 / 손실을 전체적으로 통합하여 합산 과세

 

세제 혜택 중에서 가장 중요한 부분은 비과세와 분리과세가 적용되는데, 투자자의 입장에서 가장 큰 장점은 종합적인 세제 혜택을 받을 수 있다는 점입니다.

 

예를 들어 A 계좌에서 이자소득이 500만 원이 발생했다고 가정해봅시다. 그런데 펀드나 채권 상품 등에서 300만 원의 손해가 발생했다면, ISA 계좌가 아닌 다른 계좌에서는 500만 원의 수익에 대해 15.4%의 세금을 납부해야 합니다.

 

하지만 ISA 계좌를 사용하면 500만 원에서 300만 원을 차감한 200만 원에 대해서만 세금이 부과되어 비과세 혜택을 누릴 수 있습니다. 만약 손해가 100만 원이고 수익금이 400만 원이라면, 비과세 적용 금액을 제외한 나머지 차액에 대해서만 9.9%의 수익 세금을 납부하면 됩니다.

 

 

2) 단점은 없나요?

 

물론 단점이 없다고 하기 어려울 것입니다. 상황에 따라서는 분명 문제가 될 수 있는 부분이 있습니다. 첫째로, 의무 가입 기간이 3년이라는 것은 사실상 부담이 될 수 있습니다. 둘째로는 계좌 개설이 한 곳에서만 가능하다는 점으로, 한 번 개설한 후에는 변경이 불가능합니다.

 

셋째로는 중도 인출에 관한 부분이 있는데, 이는 약간의 문제점을 가지고 있습니다. 먼저, 가입 원금만 가능하다는 점과 수익이 나더라도 수익금은 인출할 수 없다는 것이 있습니다. 또한, 비과세 혜택을 받은 상태에서는 예수금에서 세제 혜택 금액을 제외하고만 인출이 가능하다는 점이 큰 단점으로 부각될 것입니다.

 

기타로는 투자금이 연간 2천만 원 한도 이내로 제한된다는 점과 해외 주식 투자가 불가능하다는 점이 있는데, 이는 사람에 따라서는 단점으로 느껴지지 않을 수도 있습니다. 모든 점을 고려하여 결정하는 것이 좋을 것입니다.

 

 

4. 짧은 요약

짧은 요약

 

분명히 세제 혜택이 있는 상품이나, 신중한 판단이 필요합니다. 단순히 기간만큼이 아니라 투자에 대한 관심이 없으면서도 "알아서 잘 운영해 주세요, 세제 혜택만 받으면 돼요" 정도로만 생각하면 위험할 수 있습니다. 손해 발생 시 세제 혜택보다 더 큰 손실이 발생할 수 있으니 신중한 판단이 필요합니다.

 

이 계좌는 일반 적금과는 다르기 때문에 결정하기 전에 충분한 정보를 얻고 여러 가지를 고려해 보시기를 권해드립니다. 또한, 이 계좌는 하나만 개설 가능하므로 다양한 정보를 비교하고 신중하게 선택하시기 바랍니다.

 

 

 

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